《企业内部控制应用指引与评价指引》―― 俞勤

采购与付款业务内部控制目标；
采购与付款业务常见的内部控制缺。
案例八、山东莱州矿业公司比价采购和招标采购
释例3：采购与付款业务循环内部控制流程。
释例4：供应商评审内部控制流程。
8.企业内部控制应用指引第8号资产管理
固定资产管理内部控制目标；
固定资产管理常见的内部控制缺陷。
案例九、亚星集团公司存货内部控制缺陷
案例十、上海大众固定资产内部控制流程
案例十一、

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